华菁企管创立以来，为众多亿级制造业客户规划推行SOP内部控制体系，一直以“专业、务实、成效、带教”精神，实践提升SOP应用执行水平，随为客户标准化、流程化、系统化目标实现，添砖加瓦。今天，笔者专心向大家分享的，是应用于多家标杆客户，实践验证科学严谨，高效实用的产品——SOP内部控制的落地指南。
SOP，Standard Operating Procedure三个单词首字母大写，内部控制落地指南，适用于所有客户从零至壹，从点到面，建立运行流程体系。下面分章类节，为大家娓娓道来。
- SOP内部控制落地指南第一步——如何写好一份SOP？
从目的出发，写好一份SOP，需要四步准备工作，落地指南如下：
- 编制准备工作清单：
明确SOP边界和标准缺失项，找出职责不清之处，编制岗位职业素养：
- 编制事件流表单：
纵向列出SOP作业场景，横向列出流程运行部门，列出重要事件，开成信息表单。
- 编制逻辑树表单：
应用等级逻辑图，描绘流程内在逻辑关系，形成树状图，分层描述SOP条款构成（目的、范围、对象、权责、程序、流程图、相关文件、相关表单）。
- 编制核检清单
SOP内部控制严格遵循六西格玛和精益生产原则，通过核检清单，逐项检查SOP文件，是否消除八大浪费、职责明确、有效管控、PDCA闭环。
- SOP内部控制落地指南第二步——如何运行SOP？
华菁企管是行业内少有，要求顾问师跟随客户作息时间，全天待命作业并随时进行业务现场办公和远程移动会议讨论的高价值投入咨询机构。所以，每1份SOP，都要经历DV版（初稿）定稿、部门内试运行7天，V版（批准稿）定稿、SOP运行21天过程，详细落地指南如下：
- DV版定稿，高标准的评审要求包括：
- 目的正确，明确列出应用SOP标准规范运行的业务项目效益要求和实现目标。
- 权责分明，明确流程运行主导权责和配合权责，破除部门墙和管理局限，建立垂直管理关系和横向制约关系。
- 程序明确，标准条款与流程图一一对应，仅有唯一运行选项，消除任务可能存在的不确定项。
- 流程清晰，必须有1份及以上流程图，简单明了陈述SOP标准从开始至结束的运行路线；
- 必须有相关表单，任一SOP文件，均需要1份及以上运行记录，格式包括系统运行记录或工作填写表单，才能证明SOP落地有效。
- DV版试运行，明确的合格条件是产生1份及以上真实业务记录，证明SOP做与写实现一致。
- V版定稿，SOP V版定稿的权限，只授予总经理，只有经过审核DV版试运行记录、流程图符合组织架构图对应的垂直管理关系和横向制约关系，文件才会被签批生效。
- SOP培训，经过批准生效的SOP V版文件，将授权主导人组织文件指定的对象岗位，参加培训，形象展示SOP 流程图、相关表单记录产生，演绎相关部门和岗位履行流程职责过程。
- 21天的 SOP运行期，是华菁公司的咨询辅导推行特色；借助培训效果，SOP进入学以致用、实践提升的环节，系列的SOP记录产生，佐证SOP做写一致。
SOP内部控制落地指南第三步——如何稽核SOP？
稽核是华菁企管服务客户的三大利器之一（早会、对单会、稽核），SOP运行实现做写一致目标，不由主导人自行评价，而是由总经理领导的稽核组负责，稽核组成员是来自各个部门的主管，对企业的业务和运行过程，均有相对完整的认识。华菁企管通过培训、带教、评审方式，逐步提高稽核队伍能力水平。
1.稽核员培训，华菁企管，结合长期以来的案例各界和管理沉淀，精准地把SOP稽核结论，划分为SOP规范缺失、垂直管理缺失、横向制约缺失和执行缺失四类；
2.稽核员带教，华菁企管通过案例带教，向稽核员讲解稽核目的，通过现场检查带教SOP执行记录、随机抽样提问员工对SOP标准条款的回答，向稽核员展示专业的稽核方法，包括但不限于五看五查法，望闻问切法。
3.稽核报告，稽核员完成稽核和调查程序，根据稽核记录，填制稽核报告，明确稽核目的（SOP做写一致），填写稽核发现(存在SOP规范缺失项数、垂直管理缺失项数、横向制约缺失项数和执行缺失项数)，得出稽核结论（偶然缺失或必然缺失），报告总经理审核确认，并由总经理对主导部门提出改善指导意见，指定整改期限，启用二次稽核加以检验是否实现做写一致。
谢谢阅读，篇幅所限，欢迎对各行业对流程运行落地感兴趣的的企业家、行业精英，联系华菁企管深入了解。